El delito de blanqueo de capitales a través del uso de criptoactivos

Abstract

[Español]: Los criptoactivos y la tecnología blockchain han introducido nuevos riesgos para la trazabilidad y transparencia financiera, facilitando prácticas de blanqueo de capitales gracias a su descentralización y pseudoanonimato. La Unión Europea ha respondido con un marco regulatorio reforzado para cerrar brechas y mejorar la prevención del criptoblanqueo. Este trabajo estudia cómo los criptoactivos y la tecnología blockchain pueden ser utilizados para blanquear capitales, analizando sus características técnicas, los riesgos que generan y las herramientas empleadas para ocultar el origen ilícito de los fondos. Además, examina la evolución del marco jurídico europeo y el papel de los proveedores de servicios como sujetos obligados en la prevención del criptoblanqueo.

[Resumo]: Os criptoactivos e a tecnoloxía blockchain introduciron novos riscos para a trazabilidade e transparencia financieira, facilitando prácticas de branqueo de capitais grazas á súa descentralización e seudoanonimato. A Unión Europea respondeu cun marco regulador reforzado destinado a pechar lagoas e mellorar a prevención do criptobranqueo. Este traballo analiza como os criptoactivos e a tecnoloxía blockchain poden empregarse para branquear capitais, examinando as súas características técnicas, os riscos que xeran e as ferramentas empregadas para ocultar a orixe ilícita dos fondos. Ademais, estuda a evolución do marco xurídico europeo e o papel dos provedores de servizos como suxeitos obrigados na prevención do criptobranqueo.

[Abstract]: Crypto assets and blockchain technology have introduced new risks to financial traceability and transparency, facilitating money laundering practices thanks to their decentralized and pseudo anonymous character. The European Union has responded with a strengthened regulatory framework aimed at closing gaps and improving the prevention of crypto laundering. This study examines how crypto assets and blockchain technology can be used to launder money, analysing their technical features, the risks they generate, and the tools employed to conceal the illicit origin of funds. It also reviews the evolution of the European legal framework and the role of crypto-assets service providers as obliged entities in preventing crypto laundering