El impacto de la introducción de la obligación de evaluar la solvencia del consumidor en los procesos de gestión del riesgo de crédito

Abstract

[Resumen]: El riesgo de crédito consiste en la pérdida potencial que deben afrontar las entidades de crédito en caso de que el prestatario incumpla o vea deteriorada su solvencia. Además de ser consustancial a la concesión de crédito, el riesgo de crédito es el riesgo de mayor entidad al que hacen frente las entidades financieras como consecuencia del rol de intermediario entre depositantes y demandantes de crédito. En consecuencia, los mecanismos destinados a controlar y gestionar dicho riesgo devienen imprescindibles para asegurar la rentabilidad de la operación. Por lo tanto, la obligación legal de evaluar la solvencia del consumidor de crédito viene a establecer la obligatoriedad de unas conductas que, al menos sobre el papel, ya venían realizando las entidades de crédito y que resultan esenciales para asegurar la rentabilidad y supervivencia de su negocio. Cabe preguntarse entonces si la obligación de evaluar la solvencia del consumidor es, en realidad, la positivización de la gestión del riesgo de crédito, siendo tareas completamente coincidentes. O si, por el contrario, se trata de tareas distintas. Para dar respuesta a la cuestión planteada se examina, en primer lugar, en qué consiste la gestión del riesgo de crédito para, después, ver en qué debe consistir la obligación de evaluar la solvencia conforme a su redacción legal.